Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): выгоды и риски
Банковские вклады не дают высокой доходности. Максимум, на что можно рассчитывать, — сберечь свои деньги от инфляции. Инвестиции — более доходный способ вложения денег, но и более рискованный. Оптимальное решение есть: открыть индивидуальный инвестиционный счет.
Как это работает
ИИС — это особый брокерский счет для тех, кто хочет получить гарантированный доход в виде налогового вычета. Существует два типа вычетов (на взнос либо на доход), но их нельзя совмещать, нужно выбрать только один.
Если у инвестора есть официальный доход и уплачен НДФЛ, то можно вернуть из бюджета 13% от внесенной на ИИС суммы. Для этого применяется вычет типа А. Например, если в 2022 году внести на счет 200 тысяч, то в следующем году можно получить от налоговой 26 тысяч рублей. Чтобы получать вычеты каждый год, необходимо ИИС тоже пополнять ежегодно.
У вычета типа А есть ограничения. Максимальная сумма, с которой можно получить 13% от государства, 400 тысяч рублей в год. Размер вычета зависит от уплаченного НДФЛ и не может быть более 52 тысяч рублей в год.
ИИС должен быть открыт на срок не менее 3 лет. При закрытии счета раньше срока теряется право на налоговый вычет. Если вычеты уже получены, то их придется вернуть и плюс заплатить пени за использование возмещенного подоходного налога.
Если официального дохода нет и возвращать из бюджета нечего, то подойдёт вычет типа Б. При таком способе не придется платить налог с дохода от торговли ценными бумагами и с купонов по облигациям.
Но есть исключение: под налогообложение все равно попадают дивиденды и купоны, которые облагаются по ставке 35%. Каждый год ИИС можно пополнять суммой не более 1 миллиона рублей. Получить вычет с дохода можно только один раз при закрытии счета и не раньше 3 лет с момента открытия.
У каждого инвестора может быть только один ИИС. Если открыть второй, то первый нужно закрыть в течение месяца. При этом трехлетний срок начинает отсчитываться заново.
Кроме того, на ИИС можно вносить только рубли. Пополнять счет в иностранной валюте запрещено.
О том, какая минимальная сумма нужна для открытия ИИС, узнаете здесь: https://www.tinkoff.ru/invest/iis/help/get-iis/requirements/
Есть ли риски
Для новичков в инвестировании больше подходит ИИС типа А. Риски лишиться денег минимальные. Также можно воспользоваться услугой доверительного управления. Решение о покупке тех или иных акций будет принимать управляющая компания, придерживаясь определенной стратегии.
Если возникнет ситуация, что нужно будет срочно вывести деньги со счета, то придется распрощаться с вычетами и заплатить пени в размере 1/300 ставки ЦБ РФ за каждый день пользования деньгами государства.
Опытным трейдерам выгодно использовать ИИС типа Б. При грамотном подходе можно многократно увеличить свои вложения. Но всегда нужно помнить, что некоторые инвестиционные операции могут принести не прибыль, а убытки.
Брокер может лишиться лицензии или обанкротиться. В таком случае деньги вернуть не получится, потому что система страхования вкладов не распространяется на ИИС. Однако если со счета были куплены ценные бумаги, то с ними ничего не произойдёт, они останутся в собственности инвестора.
